Куда пойдет страховой рынок Беларуси?

Сегодня проходит совещание у Президента по вопросам совершенствования страховой деятельности, некоторые подробности тут. Если честно, то пока первые цитаты и само название новости, сильного воодушевления не вызвали. На мой взгляд, контроля на рынке хватает — стимулов к развитию пока нет. А ведь это именно то, что ждут от рынка люди и государство — развитие, новые подходы, качество услуги. И Лукашенко говорит про «более динамическое развитие», при этом правильно поднята тема ЕЭП — ведь проговорили про будущее объединение финансовых (страховых) рынков. Но как показала недавняя встреча в Минске представителей страховых рынков ЕврАзЭС, то по очень многим вопросам существуют нестыковки и разногласия.

Напомню, что возможные изменения в 530-й Указ — основной документ по страхованию в стране, страховое сообщество уже ждет и обсуждает несколько лет. Посмотрим, каков будет результат этого совещания и что выйдет из «под пера» по факту. Надеюсь на отсутствие «потрясений» и дополнительное «закручивание гаек».

P.S. Судя по результатам совещания, опубликованным тут, произошло то, чего я и боялся в части «закручивания гаек». Но не это главное, а то, что за исключением, может быть, реплик Сергея Румаса и Кирилла Рудого, почти не было предложений в пользу более рыночного и динамичного развития страхового рынка. Или это осталось за кадром? Ну не считать же таковыми предложения по введению новых видов обязательного страховани, отнесения взносов по ДМС на себестоимость, да некоторые изменения в ОСАГО «технического характера». Как «конкурировать», если один страховщик «держит» около 50% рынка «не жизни», а 6-ка «госов» около 82% (по данным за янв-фев 2014 года — подробнее см. здесь), с соответствующим уровнем капитализации и доступа к клиентам. Немного позже, когда Указ будет подписан, я попробую проанализировать те позиции, которые будут более-менее существенно отличаться от нынешних.

«Стаканное» вождение и поведение…

Вчера очередной пьянчуга влетел в остановку общественного транспорта, убив минимум двоих человек и нескольких ранив. Вроде бы и меры к пьяным за рулем серьезно ужесточили, вплоть до конфискации авто, ан нет, пока не срабатывает. Конечно же нужно время, не все сразу, но, скорее всего, нужно что-то делать помимо мер наказания. Надо принимать решения на уровне изменения психологии поведения, привычек и традиций.

Меня уже третий год поражает статистика визитов на наш корпоратвиный сайт с использованием поисковых фраз. Дело в том, что еще в 2011 году мы разместили новость о снижении нормы до 0.3 промилле. Так вот первое место (выборка за год), почти на уровне с целевыми «страховыми» запросами занимает фраза «норма алкоголя в крови Беларусь». Более того, запрос на эту тему, в различных вариациях, встречается еще 15 раз в первых 50 позициях. А общее количество визитов ч/з запросы по теме «алкоголя в крови» превысило четыре сотни! За год! Сколько ж их было за эти 2,5 года с момента опубликования! И ведь это не на профильном для этой темы сайте.

Конечно же в этом числе есть и познавательные визиты студентов, сдающих на права и т.п. Но, на мой взгляд, с учетом анализа дальнейшего поведения на сайте, эта статистика говорит об «интересе» совершенно иной группы людей — людей, совершивших ДТП «по пьяни» или просто «попавшихся», а также их родственников. Если мой вывод верен, то «картина» выглядит пока удручающе…

За что мы платим?

Сегодня утром услышал разговор в офисе — пришел уже немолодой клиент оформить «обязаловку» (ОСАГО) и произнес вроде бы простую и понятую фразу, но которая заставила задуматься.  Он сказал: «Если мы налоги платим в ЕВРО, надо тогда, чтобы и зарплату в ЕВРО платили». И я понял, что под «налогами» он имеет в виду взнос по ОСАГО, который у нас в Беларуси установлен в ЕВРО, но оплачивается белорусскими рублями по курсу НБ РБ.

Следовательно, человек до сих пор (а этот вид страхования у нас в стране  с 1999 года) не воспринимает этот платеж как плату за страхование! Для него это — налог! Да, есть особенности восприятия темы конкретным человеком, есть влияние фактора «оплаты чужих убытков или за чужой автомобиль», ведь это страхование ОТВЕТСТВЕННОСТИ, но это говорит, в том числе, и о информационной недоработке рынка. Выплаты — выплатами (убыточность по внутреннему ОСАГО за 2013 год 80,5%), но то, что некоторые еще считают взносы налогами — это проблема.

Второй важный момент — человек не понимает, почему тариф в ЕВРО. Ведь и лимит ответственности в ЕВРО, что позволяет сохранить высокую адекватность страхового покрытия в длительном периоде, учитывая инфляционно-девальвационные процессы и то, что подавляющая доля авто на дорогах страны — иностранного производства, что влечет за собой соответствующее ценообразование на запчасти и материалы. Но здесь человек, опять же, не ассоциирует СВОЙ полис со СВОЕЙ ответственностью!

 

Новые налоговые льготы в 2014 году…

С 1 января 2014 года вступили в силу изменения в Налоговый Кодекс Республики Беларусь, а также в Постановление Совета Министров №115 от 25.01.1999 г., определяющее перечень выплат, на которые не начисляются взносы в Фонд социальной защиты населения (ФСЗН) и в Белгосстрах. Некоторые из них напрямую касаются нынешних и потенциальных страхователей (застрахованных лиц), и носят, в целом, положительный характер.

Что же изменилось в 2014 году?

1. Увеличение с 10,0 млн. руб. до 12,0 млн. руб. размера налогового вычета по подоходному налогу для страхователей-граждан (ст. 165 НК РБ).

Напомним суть льготы: если Вы в течение 2014 года направите часть Вашего дохода на страхование ЖИЗНИ, ПЕНСИИ и медицинское страхование (ДМС), то эта часть дохода, в пределах 12,0 млн. руб., не будет облагаться подоходным налогом. По сути, Вы, кроме наличия страховой защиты, получаете прямую экономическую выгоду в размере до 1,44 млн. руб. При этом отмечаем, что такой же порядок действует и для договоров страхования, заключенных Вами в отношении близких родственников!

2. Увеличение с 6,0 млн. руб. до 12,0 млн. руб. размера дохода физических лиц, освобождаемого от подоходного налога в соответствии с п. 1.19.(1) ст. 163 НК РБ.

Напомним суть льготы: если Ваше предприятие заключило за счет своих средств в отношении Вас договор страхования жизни, дополнительной пенсии, медицинского страхования и др., то взносы по таким договорам считаются для Вас доходом, но при этом не будут облагаться подоходным налогом в пределах 12,0 млн. руб. (в течение налогового периода), следовательно, Вы не только приобретаете за счет средств нанимателя страховую услугу, но и экономите на подоходном до 1,44 млн. руб. в год.

3. Ст. 158 НК РБ «Особенности определения налоговой базы по доходам, полученным в связи с заключением договоров страхования» дополнена п.1.1.5. суть которого следующая: при определении базы для подоходного налогообложения не будут учитываться доходы, полученные физическими лицами в виде страховых возмещений в связи с наступлением страховых случаев по договорам добровольного страхования ответственности, в случае причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу лицом, чья ответственность была застрахована.

Например, в парикмахерской клиенту ошибочными действиями мастера был нанесен вред здоровью (травма); допустим, что ответственность предприятия застрахована; пострадавший предъявляет к виновному лицу претензию о возмещении вреда (расходы по восстановлению своего здоровья), размер которого оплачивается страховщиком — полученная пострадавшим сумма не подлежит обложению подоходным налогом.

4. В отношении изменений Постановления №115 все просто, т.к. действовавшие до 01.01.2014 года условия почти не поменялись — не начисляются платежи в ФСЗН (по гос. социальному страхованию) и в Белгосстрах (по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний) на взносы, уплачиваемые предприятиями по заключенным договорам добровольного страхования ЖИЗНИ, ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ПЕНСИИ и медицинских расходов (ДМС). Реальная экономическая выгода — от 34% и выше, плюс страховая защита! При этом ограничения ни по сумме взносов, ни по страховщикам не установлены! Единственное ограничение есть для ДМС — срок договора страхования — не менее 1 года и медпомощь должна оказываться гос. медучреждениями.

Думаем, что данные изменения и дополнения будут стимулировать граждан и предприятия к заключению договоров страхования, в первую очередь ЖИЗНИ, ПЕНСИИ и ДМС.